Voor een fonds-investering kun je in vier richtingen kijken: privé in box 3 forfait (huidig), privé onder het wetsvoorstel (werkelijk rendement), via een holding-BV waarbij kapitaal in de BV blijft, of via een holding waarbij de winst naar privé wordt uitgekeerd. Onderstaande tool toont het verschil over de looptijd — geen fiscaal advies.
Jaarlijks 36% × 6.00% = ~2.16% over NAV per 1 januari. Geheven of u werkelijk rendement haalt of niet.
Hoofdregel van het wetsvoorstel: 36% per jaar over de waardeontwikkeling, ongeacht of u uitkeert. Wetsvoorstel — aangenomen door de Tweede Kamer op 12 februari 2026, in behandeling bij de Eerste Kamer. Het kabinet heeft aanpassingen aangekondigd; invoering is beoogd per 1 januari 2028 maar staat niet vast.
VPB 19% tot € 200.000 winst, 25.8% daarboven. Geen box 2 omdat kapitaal in de BV blijft — voor herbeleggen ideaal.
Eerst VPB; daarna box 2 op de winst-uitkering (24.5% tot € 68.843 dividend, 31% daarboven). Inleg kan onbelast terug.
Peilstand: 2026-08 · Geen fiscaal advies. Holding-structuren kennen kosten (oprichting ± € 1.000, jaarlijkse boekhouding ± € 1.500–3.000) die hier niet zijn meegenomen. De vermogensaanwasvariant komt uit een wetsvoorstel dat nog bij de Eerste Kamer ligt.
We zijn nog niet aan het versturen — schrijf u in en u hoort het zodra de eerste editie verstuurd wordt. Opzeggen met één klik.